首報族懶人包：我要報稅嗎？沒報稅會怎樣？首報教學、稅額試算查詢一次看-2025

只要滿 18 就可以獨立報稅，如果是首報族可能會想知道報稅流程，以及自己需不需要報稅。本文將整理首報族懶人包，包含：我要報稅嗎？沒報稅會怎樣？首報教學、稅額試算查詢等，給各位首報族們參考。文末也有更多報稅相關資訊，歡迎點選目錄快速前往閱讀。

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我要報稅嗎？免稅仍建議申報

我要報稅嗎？如果首報族想知道自己需不需要報稅，可以先確認自己在去年度的所得，是否低於 44.6 萬元的免稅門檻，只要低於門檻就不要繳稅。

免稅門檻已包含：免稅額 9.7 萬、標準扣除額 13.1 萬、薪資所得和身心障礙特別扣除額 21.8 萬。所以下方 5 種類型的民眾免稅：

1. 年薪不超過 44.6 萬元的單身者。
2. 年薪總額不超過 89.2 萬元的雙薪家庭。
3. 年薪總額不超過 113.9 萬元，且育有一名 6 歲以下幼兒的雙薪家庭（三口之家）。
4. 年薪總額不超過 146.1 萬元，且育有兩名 6 歲以下幼兒的雙薪家庭（四口之家）。
5. 年薪總額不超過 194.4 萬元，育有兩名 6 歲以下幼兒和一名 70 歲以上可享身障及長照扣除的雙薪家庭。

財政部有進一步說明，報稅其實是指「申報」、「繳稅」，除了「年收入未達 44.6 萬元的單身者」與「年收入未達 89.2 萬元並與配偶合併申報的夫妻」免繳稅也免申報，國稅局建議國人，無論年收入是否達到納稅標準，為了安全起見還是建議申報，以免未來有任何疑問。

沒報稅會怎樣？

如果沒有報稅，也會受到相對應的罰款，如果納稅義務人延遲繳納稅款超過 3 天，則需按照應繳稅額的 1% 支付滯納金。如果超過 30 天沒報稅，稽徵機關將依法進行強制執行。

▲ 沒報稅會怎樣？如果超過 3 天沒繳稅就要支付應繳稅額 1% 的滯納金。若超過 30 天未繳稅稽徵機關將依法進行強制執行。

我要報稅嗎：稅額試算查詢

在剛剛的文章段落有介紹，如果年收入低於 44.6 萬的免稅門檻就不需要繳稅，那麼要怎麼計算自己的所得呢？這邊提供稅額試算查詢的步驟，就不用擔心算錯了：

稅額試算查詢（1）申報前確認試算金額

進入手機報稅頁面，且完成身份驗證後，若需要確認稅額的詳細計算可點選「查看」，就可以看到個人所得稅試算金額了。

稅額試算查詢（2）財政部試算網站

財政部也提供「綜合所得稅試算」的線上服務，只要填入相對應的資訊，就可以試算出首報族需要繳納金額。

 

▲ 財政部提供線上試算綜合所得稅的服務，讓首報族迅速完成稅額試算。

我要報稅嗎：首報教學流程教學

接下來要介紹首報教學流程，非常推薦使用「財政部手機報稅」，不僅不用花時間排隊，操作也非常方便！

首報教學流程（1）身份驗證

首先在手機上用瀏覽器搜尋「財政部電子申報繳稅服務網」，點選「手機版」以及「我要報稅」。接著會出現身份驗證頁面，有 3 種驗證方式提供選擇，分別是：（1）行動電話認證（2）戶號＋查詢碼（3）行動自然人憑證。

首報教學流程（2）填寫資料

• 可先下載「查調資料稅額估算表」確認報稅明細，上傳申報資料前都可以下載。
• 可編修配偶跟受扶養親屬資料。
• 確認聯絡方式。

首報教學流程（3）確認報稅金額

• 若需要確認稅額的詳細計算可按「查看」。
• 接著確認報稅金額，系統會自動帶入金額，可以編修「所得稅及扣除額資料」，在頁面點選「切換編修模式」即可。
• 若有需要，可下載所得稅及扣除額清單，預設密碼是身分證字號。

首報教學流程（4）繳稅或退稅

選擇繳稅方式，財政部提供 6 種，選擇其中一種即可：

1. 行動支付
2. 電支帳戶
3. 委託取款轉帳
4. 信用卡
5. ATM
6. 現金或票據（申請分期繳稅）

退稅方式有提供 2 種方式，一樣選擇其中一項即可：

1. 轉帳繳稅
2. 憑單繳稅

▲ 2025 手機報稅支援行動支付與電子支付，首報族可多加利用，圖源：財政部。

首報教學流程（5）報稅完成

• 顯示報稅結果，狀態會是「申報成功 1 次」。如果想再次確認申報結果，可在手機報稅首頁點選「申報結果查詢」。
• 下載「取得收執聯 PDF」，預設密碼是身分證號。
• 若有需要上傳檢附資料，頁面會顯示「申報附件上傳」。手機拍照可直接上傳 5～7 張照片，如果需上傳的資料較多，建議掃描成 PDF 檔，上限是每戶 15MB。

延伸閱讀》2025 手機報稅 App 哪裡下載？如何申報？超簡單報稅法 5 步驟搞定

▲ 財政部手機報稅 3.0 只需 5 步驟即可完成線上報稅。

我要報稅嗎？首報教學：總結

以上是首報族懶人包，包含：我要報稅嗎？沒報稅會怎樣？首報教學、稅額試算等，最後也將本文重點整理如下，給各位首報族參考：

• 我要報稅嗎：113 年收入所得低於 44.6 萬元的單身者就不需要繳稅，但國稅局為安全起見仍建議申報。
• 沒報稅會怎樣：延遲繳納稅款超過 3 天，則需按照應繳稅額的 1% 支付滯納金。如果超過 30 天沒報稅，稽徵機關將依法進行強制執行。
• 稅額試算查詢：可前往財政部提供的「綜合所得稅試算」的線上服務。

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