首報族懶人包:我要報稅嗎?沒報稅會怎樣?首報教學、稅額試算查詢一次看-2024

只要滿 18 就可以獨立報稅,如果是首報族可能會想知道報稅流程,以及自己需不需要報稅。本文將整理首報族懶人包,包含:我要報稅嗎?沒報稅會怎樣?首報教學、稅額試算查詢等,給各位首報族們參考。文末也有更多報稅相關資訊,歡迎點選目錄快速前往閱讀。

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我要報稅嗎?免稅仍建議申報

我要報稅嗎?如果首報族想知道自己需不需要報稅,可以先確認自己在 112 年度的所得,是否低於 42.3 萬元的免稅門檻,只要低於門檻就不要繳稅。

免稅門檻已包含:免稅額 9.2 萬、標準扣除額 12.4 萬、薪資所得和身心障礙特別扣除額 20.7 萬。所以下方 5 種類型的民眾免稅:

  1. 年薪不超過42.3萬元的單身者。
  2. 年薪總額不超過84.6萬元的雙薪家庭。
  3. 年薪總額不超過105.8萬元,且育有一名5歲以下幼兒的雙薪家庭(三口之家)。
  4. 年薪總額不超過127萬元,且育有兩名5歲以下幼兒的雙薪家庭(四口之家)。
  5. 年薪總額不超過173.5萬元,育有兩名5歲以下幼兒和一名70歲以上可享身障及長照扣除的雙薪家庭。

財政部有進一步說明,報稅其實是指「申報」、「繳稅」,除了「年收入未達 21.6 萬元的單身者」與「年收入未達 43.2 萬元並與配偶合併申報的夫妻」免繳稅也免申報,國稅局建議國人,無論年收入是否達到納稅標準,為了安全起見還是建議申報,以免未來有任何疑問。

沒報稅會怎樣?

如果沒有報稅,也會受到相對應的罰款,如果納稅義務人延遲繳納稅款超過 3 天,則需按照應繳稅額的 1% 支付滯納金。如果超過 30 天沒報稅,稽徵機關將依法進行強制執行。

▲ 沒報稅會怎樣?如果超過 3 天沒繳稅就要支付應繳稅額 1% 的滯納金。若超過 30 天未繳稅稽徵機關將依法進行強制執行。

我要報稅嗎:稅額試算查詢

在剛剛的文章段落有介紹,如果年收入低於 42.3 萬的免稅門檻就不需要繳稅,那麼要怎麼計算自己的所得呢?這邊提供稅額試算查詢的步驟,就不用擔心算錯了:

稅額試算查詢(1)申報前確認試算金額

進入手機報稅頁面,且完成身份驗證後,若需要確認稅額的詳細計算可點選「查看」,就可以看到個人所得稅試算金額了。

稅額試算查詢(2)財政部試算網站

財政部也提供「綜合所得稅試算」的線上服務,只要填入相對應的資訊,就可以試算出首報族需要繳納金額。

 

▲ 財政部提供線上試算綜合所得稅的服務,讓首報族迅速完成稅額試算。

我要報稅嗎:首報教學流程教學

接下來要介紹首報教學流程,非常推薦使用「財政部手機報稅」,不僅不用花時間排隊,操作也非常方便!

首報教學流程(1)身份驗證

首先在手機上用瀏覽器搜尋「財政部電子申報繳稅服務網」,點選「手機版」以及「我要報稅」。接著會出現身份驗證頁面,有 3 種驗證方式提供選擇,分別是:(1)行動電話認證(2)戶號+查詢碼(3)行動自然人憑證。

首報教學流程(2)填寫資料

  • 可先下載「查調資料稅額估算表」確認報稅明細,上傳申報資料前都可以下載。
  • 可編修配偶跟受扶養親屬資料。
  • 確認聯絡方式。

首報教學流程(3)確認報稅金額

  • 若需要確認稅額的詳細計算可按「查看」。
  • 接著確認報稅金額,系統會自動帶入金額,可以編修「所得稅及扣除額資料」,在頁面點選「切換編修模式」即可。
  • 若有需要,可下載所得稅及扣除額清單,預設密碼是身分證字號。

首報教學流程(4)繳稅或退稅

選擇繳稅方式,財政部提供 6 種,選擇其中一種即可:

  1. 行動支付
  2. 電支帳戶
  3. 委託取款轉帳
  4. 信用卡
  5. ATM
  6. 現金或票據(申請分期繳稅)

退稅方式有提供 2 種方式,一樣選擇其中一項即可:

  1. 轉帳繳稅
  2. 憑單繳稅

▲ 2024 手機報稅支援行動支付與電子支付,首報族可多加利用,圖源:財政部。

首報教學流程(5)報稅完成

  • 顯示報稅結果,狀態會是「申報成功 1 次」。如果想再次確認申報結果,可在手機報稅首頁點選「申報結果查詢」。
  • 下載「取得收執聯 PDF」,預設密碼是身分證號。
  • 若有需要上傳檢附資料,頁面會顯示「申報附件上傳」。手機拍照可直接上傳 5~7 張照片,如果需上傳的資料較多,建議掃描成 PDF 檔,上限是每戶 15MB。

延伸閱讀》2024 財政部手機報稅教學:手機報稅要下載 APP 嗎?稅額查詢、試算一次看

▲ 2024 財政部手機報稅 3.0 只需 5 步驟即可完成線上報稅。

我要報稅嗎?首報教學:總結

以上是首報族懶人包,包含:我要報稅嗎?沒報稅會怎樣?首報教學、稅額試算等,最後也將本文重點整理如下,給各位首報族參考:

  • 我要報稅嗎:112 年收入所得低於 42.3 萬元就不需要繳稅,但國稅局為安全起見仍建議申報。
  • 沒報稅會怎樣:延遲繳納稅款超過 3 天,則需按照應繳稅額的 1% 支付滯納金。如果超過 30 天沒報稅,稽徵機關將依法進行強制執行。
  • 稅額試算查詢:可前往財政部提供的「綜合所得稅試算」的線上服務。

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