首報族懶人包：我要報稅嗎？沒報稅會怎樣？首報教學、稅額試算查詢一次看-2025

最後更新： 2025 年 4 月 30 日

只要滿 18 就可以獨立報稅，如果是首報族可能會想知道報稅流程，以及自己需不需要報稅。本文將整理首報族懶人包，包含：我要報稅嗎？沒報稅會怎樣？首報教學、稅額試算查詢等，給各位首報族們參考。文末也有更多報稅相關資訊，歡迎點選目錄快速前往閱讀。

本篇內容

我要報稅嗎？免稅仍建議申報

我要報稅嗎？如果首報族想知道自己需不需要報稅，可以先確認自己在去年度的所得，是否低於 44.6 萬元的免稅門檻，只要低於門檻就不要繳稅。

免稅門檻已包含：免稅額 9.7 萬、標準扣除額 13.1 萬、薪資所得和身心障礙特別扣除額 21.8 萬。所以下方 5 種類型的民眾免稅：

財政部有進一步說明，報稅其實是指「申報」、「繳稅」，除了「年收入未達 44.6 萬元的單身者」與「年收入未達 89.2 萬元並與配偶合併申報的夫妻」免繳稅也免申報，國稅局建議國人，無論年收入是否達到納稅標準，為了安全起見還是建議申報，以免未來有任何疑問。

如果沒有報稅，也會受到相對應的罰款，如果納稅義務人延遲繳納稅款超過 3 天，則需按照應繳稅額的 1% 支付滯納金。如果超過 30 天沒報稅，稽徵機關將依法進行強制執行。

▲ 沒報稅會怎樣？如果超過 3 天沒繳稅就要支付應繳稅額 1% 的滯納金。若超過 30 天未繳稅稽徵機關將依法進行強制執行。

在剛剛的文章段落有介紹，如果年收入低於 44.6 萬的免稅門檻就不需要繳稅，那麼要怎麼計算自己的所得呢？這邊提供稅額試算查詢的步驟，就不用擔心算錯了：

進入手機報稅頁面，且完成身份驗證後，若需要確認稅額的詳細計算可點選「查看」，就可以看到個人所得稅試算金額了。

財政部也提供「綜合所得稅試算」的線上服務，只要填入相對應的資訊，就可以試算出首報族需要繳納金額。

▲ 財政部提供線上試算綜合所得稅的服務，讓首報族迅速完成稅額試算。

接下來要介紹首報教學流程，非常推薦使用「財政部手機報稅」，不僅不用花時間排隊，操作也非常方便！

首先在手機上用瀏覽器搜尋「財政部電子申報繳稅服務網」，點選「手機版」以及「我要報稅」。接著會出現身份驗證頁面，有 3 種驗證方式提供選擇，分別是：（1）行動電話認證（2）戶號＋查詢碼（3）行動自然人憑證。

選擇繳稅方式，財政部提供 6 種，選擇其中一種即可：

退稅方式有提供 2 種方式，一樣選擇其中一項即可：

▲ 2025 手機報稅支援行動支付與電子支付，首報族可多加利用，圖源：財政部。

▲ 財政部手機報稅 3.0 只需 5 步驟即可完成線上報稅。

以上是首報族懶人包，包含：我要報稅嗎？沒報稅會怎樣？首報教學、稅額試算等，最後也將本文重點整理如下，給各位首報族參考：